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跨境电商为什么要财税合规?
编辑:今税咨询 发布:2023-01-11 view:0

  2022年,跨境电商“悲壮”的一年,全球新冠疫情、服务平台政策变动的大环境下,行业整合贯穿整个行业。在资本市场,投资风向也发生了改变,投资布局加速重构。诸多情形下,跨境电商卖家想在逆流中站稳脚跟,更应管控成本、降低税负成本、留足资金。不过随着税务稽查大数据应用的到来,行业寡头竞争白热化,中小跨境电商卖家将进入“大浪淘沙”的过程,对跨境企业财务合规提出了更高要求。

  跨境卖家需要具备基础的财务认知,有全局的财务思维和把控风险的能力!

  为什么税务一定要做到合规?

  对于跨境电商而言,各个国家对物流和资金的出入境均有所规定,因此还包括跨境物流、资金流的合规。不同规模、不同业务类型的卖家,合规转型带来的价值各不相同。

  对于小型的卖家,合规的诉求较简单,主要聚焦国内银行账户与资金流水安全、基本的税务合规、规避潜在的封卡和税务稽查风险以及保证生意的持续运转。

  对于中大型买家而言,会有更大的价值,主要体现在几个方面:

  财税合规后

  建立跨店铺的合并财务报表,真实可靠的财务数据,将能够帮助卖家对全盘的现金流、库存占款等重要指标进行预算管理,规避经营风险。

  深层次的财务合规

  合规且经过合理规划的业务架构和公司架构,能有效的承载公司的股权价值。帮助公司实现从“赚经营流水”向“赚股权增值”的升级。

  架构和业务流程理顺之后

  股东将可以在中国大陆、香港以及其他主体之间分配营收和利润,利用国别税制差异,优化全盘税负;利用境外分红,更科学的满足创始人团队的家庭财富管理。

  中国企业在布局海外市场时,

  要重点考虑哪些财税合规的要点?

  1.电商的海外本土市场容量,选择人口多,消费能力强,电商覆盖率大的国家注册公司。

  2.时效,考虑国家线上化率较为普及的国家,欧洲政府办公效率偏低。

  3.注册费用,德法意西等发达国家注册费用偏高,适合进入主流市场的卖家;塞浦路斯、荷兰等国家注册费用较低,维护简单,适合中小型卖家。

  4.物流仓储便利程度,尽量选择物流仓储便利,成本低的国家。

  5.公司维护成本,主要是公司每年年审、税审、税务成本等。

  对跨境电商卖家来说,

  资金流上有哪些常见的“坑”?

  跨境卖家的资金流常见的“坑”主要体现在四点:

  收款时

  绝大部分销售收入由第三方支付平台直接提现到国内个人私卡,金额巨大且并未做公账收入确认与税务申报,资金来源无法向国家合理解释,可能引发稽查风险;

  采购时

  使用私卡交易,金额大且交易频繁,金税四期下,易被银行监管冻结,进一步影响合作与供货稳定;

  出口时

  绝大部分货物走双清包税,没有用自己公司的抬头正常报关,名义货权不属于公司,无正规报关单,视同内销补税;

  管理时

  员工工资对私结算,未依法为员工代扣个税,若有历史或现有员工举报,税局稽查易穿透其他各层面涉税问题。

  跨境电商财税合规的好处

  1.企业的财税合规后,税务风险势必大大降低。

  2.很多卖家个人账上都是几千万,企业合规之后,这些收入就会变得透明化、合法化。否则一旦被税务稽查盯上,可能面临追缴5年应缴税款的处罚,个人账户资金也就有可能作为应缴税款、罚款、滞纳金,被追缴殆尽。

  3.离岸公司账号收款,解决外汇资金合规问题,以及利润转移自由化。利用香港国际自由贸易港的独特优势。降低国内公司运营成本,以及资金进出合规问题。

  4.财税合规,方便企业融资,贷款,同时可以用心去运营自己的企业,反而那些不合规的可能要忙于税务海关的稽查,存在巨大的风险。